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日期：2022-11-16
来源：
各部门、各单位：
为全面、真实、准确地反映澳门美高梅金殿2022年度财务状况和收支情况，提高会计信息质量，并提前做好年终决算的各项准备工作，现将2022年财务决算有关事项通知如下：
一、决算时间及范围
1．从12月22日起，停止办理各项收付业务。应计入2022年的各类收入和支出，各单位应于截止日前完成入账手续。
为避免冻结指标，影响项目余额及年终结转数据，网上预约（含酬金）系统自12月22日起关闭，已预约的业务请于12月23日前完成网约单投递。已预约但未在规定期限报销的单据可于2023年修改后重新提交并投递。冻结采购指标的预约单将按决算时间节点予以清除，未完成报销的尽快履行报销手续，需跨年完成报销手续的，待次年网上预约系统恢复后，重新冻结指标。
为提高财务决算编报质量，年终决算期间不受理对外业务，网上预约系统开放时间及开账时间将另行通知。
2．本年度财务决算编报范围包括南京工程学院（本级事业)、南京工程学院后勤独立核算实体、南京工程学院科技服务部、南京工程学院资产经营有限责任公司、南京工程学院教育发展基金会。
3．各部门、各单位应主动加快项目实施进程，合理合规使用相关专项资金，提高专项资金项目预算执行进度。
本年度开展服务社会经济活动，且有款项入账的单位（部门）应按照学校有关规定及时与财务处会计核算科核对数据，并完成收入结算分配等工作。
二、往来款及票据的核实清理工作
1．各部门、各单位及借款人，对于尚未核销的暂借款，应及时进行清理，不得拖至下一年度。对于未按要求完成清理任务的借款人，将按《南京工程学院往来款项管理办法》的规定执行，直至款项结清。
2．网络与信息中心应做好一卡通及聚合支付核对工作，及时提交校园卡及聚合支付年度圈存及消费总额表，于12月31日前完成全年数据核对并办理相关结算手续。
3．科研经费预借发票的，申请开票人和项目负责人应对预开发票的资金到账负责，不能按时到款的应将所开票据收回，确有特殊原因的，可按《澳门美高梅金殿做好2022年度下半年往来款项清理工作的通知》要求进行处理。
三、实物资产清查工作
学校设备、家具和药品等实物管理部门，资产入账截止日为2022年12月21日。对于2022年12月22日至2022年12月31日采购的实物资产记入2023年度账务。
1．国有资产管理处及后勤保障处应做好各类固定资产、家具盘点工作，对于固定资产、家具盘盈、盘亏说明原因，提出处理意见，在12月25日前将全年增减变动情况表报送财务处，并与财务处核对一致。
2．门诊部应对库存药品的数量、金额进行全面清查盘点，12月22日前将盘点的库存药品汇总表、药品入库年度汇总表、药品出库存年度汇总表(在职、离退休、学生按个人账户支付和统筹账户支付分别统计)、药品盘盈盘亏表及书面说明报送财务处，并与财务处核对一致。
四、项目资金结余结转
1．常规运转经费及年度专项经费，年末余额不结转下年使用。年度专项经费中如存在跨年支付的款项，需在12月31日前向财务处提交项目余额结转申请，并附采购申请表及合同等证明材料。
2．有明确执行期限的各类项目，归口职能部门应及时组织结题与验收。执行期满后仍未办理结题验收手续的，将按相关规定对项目余额进行处理。财政专项资金安排的项目，按照专项资金执行期限要求对项目结余进行处理，2021年度财政专项在年终国库系统关闭后仍有项目余额，将被财政统一收回。
五、基本信息的报送
根据决算报表的填报要求，请下列部门于12月31日前报送相关资料（具体表格另行通知）：
1．校长办公室报送学校概况资料；
2．人事处报送各类教职工人数；
3．教务处、研究生处、继续教育学院报送各类学生人数；
4．国有资产管理处报送各类资产统计数据；
5．招投标与物资采购中心报送政府采购支出数据。
六、其他事项
1．校属各独立核算单位按照有关财务管理规定，做好年终财务决算工作。应上交学校的款项（如返还工资、资源占用费、上缴投资收益等），请于12月21日前完成上缴任务。
2．后勤保障处应于2022年12月21日前与财务处清理核对后勤独立核算实体相关数据，并于2023年1月10前报送独立核算实体年度财务报表。
3．财政专项跨年结余结转资金年终将被国库冻结，预计次年二月底可恢复使用，上述资金的项目负责人请于寒假后办理报销业务。
七、决算要求
各部门、各单位应高度重视并积极配合，按照通知要求做好财务决算工作。
1．认真审查各项财务收支数据，保证收支有据、数据准确、内容完整；要及时清理收支账目、往来款项，核对各项拨、缴款项；凡属本年的收支，都要及时入账，不得瞒报、漏报收入，虚列支出，做到账实相符、账表相符、账账相符。
2．严格按照预算执行，严肃财经纪律，防止突击花钱，切实提高资金使用绩效。
3．年终决算期间，财务处设年终决算工作联络组，联系方式如下：
（1）暂借款清理
联系人：贾静，联系电话：86118161
（2）实物资产清查
联系人：王升华，联系电话：86118180
（3）专项资金清理
联系人：郭侠，联系电话：86118157
（4）基本数字报送
联系人：阴卫，联系电话：86118157
（5）收费票据核销
联系人：王娇，联系电话：86118153
财务处
2022年11月16日
