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日期：2021-11-23
来源：
各部门、各单位：
为了全面、真实、准确地反映澳门美高梅金殿2021年度财务状况和收支情况，提高会计信息质量，并提前做好年终决算的各项准备工作，现将2021年财务决算有关事项通知如下：
一、决算时间及范围
（一）年度财务对外服务截止期限
2021年12月22日至2022年1月9日为年终决算期间，从12月22日起，财务处停止办理各项收付业务，2022年1月10日恢复对外业务。各单位应计入2021年的各类收入和支出，应于截止日前完成入账手续。
为避免指标冻结，影响项目余额及年终结转数据，网上预约（含酬金）系统自12月22日起关闭，已预约的业务请于12月22日前完成网约单投递。已预约但未在规定期限报销的数据，财务处将予以清除，2022年1月10日起正常恢复使用网上预约（含酬金）系统。
（二）本年度财务决算编报范围包括南京工程学院（本级事业)、南京工程学院后勤独立核算实体、南京工程学院科技服务部、南京工程学院资产经营有限责任公司、南京工程学院教育发展基金会。
（三）各部门、各单位应主动加快项目实施进程，合理合规使用相关专项资金，提高专项资金项目预算执行进度。
（四）本年度开展服务社会经济活动，且有款项入账的单位（部门）应按照学校有关规定及时与财务处会计核算科核对数据，并及时完成收入结算工作。
二、往来款及票据的核实清理工作
（一）各部门、各单位及借款人，对于尚未核销的暂借款，应及时进行清理，不得拖至下一年度。对于未按要求完成清理任务的借款人，将按?南京工程学院往来款项管理办法?的规定执行，直至款项结清。
（二）网络与信息中心应做好一卡通核对工作，提交校园卡年度圈存及消费总额表，于12月31日前完成一卡通结算业务的全年数据核对并办理相关结算手续。
（三）从学校财务处领用收费票据的部门和单位，在12月22日前将所收款项全部入账，将当年领用票据全部核销(含已领未用票据)。
（四）已预借发票仍未到款的各类项目，项目负责人应督促对方单位及时付款至学校账户，12月31日前不能到款的，预借发票的项目负责人应收回发票并到财务处办理缴销手续。既不能付款，又未能收回发票缴销的，财务处将冻结该项目负责人承担的其他科研项目相应额度的经费。
三、实物资产清查工作
学校设备、家具和药品等实物管理部门，资产入账截止日为2021年12月21日。对于2021年12月22日至2021年12月31日采购的实物资产记入2022年度账务。
（一）国有资产管理处及后勤保障处应做好各类固定资产、家具盘点工作，对于固定资产、家具盘盈、盘亏说明原因，提出处理意见，在12月25日前将全年增减变动情况表报送财务处，并与财务处核对一致。
（二）门诊部应对库存药品的数量、金额进行全面清查盘点，12月22日前将盘点的库存药品汇总表、药品入库年度汇总表、药品出库存年度汇总表(在职、离退休、学生按个人账户支付和统筹账户支付分别统计)、药品盘盈盘亏表及书面说明报送财务处，并与财务处核对一致。
四、项目资金结余结转
（一）常规运转经费及年度专项经费，年末余额不结转下年使用。年度专项经费中如存在跨年支付的款项，需在12月31日前向财务处提交项目余额结转申请，并附采购申请表及合同等证明材料，以便及时进行账务处理。
（二）有明确执行期限的各类项目，归口职能部门应及时组织结题与验收手续。执行期满后仍未办理结题验收手续的，财务处将按相关规定对项目余额进行处理。
（三）财政专项资金安排的项目，按照财政国库资金使用期限要求对项目结余进行处理，即2020年度财政专项如在年终国库系统关闭后仍存在项目余额，将被财政统一收回。
五、基本信息的报送
根据决算报表的填报要求，请下列部门于12月31日前报送相关资料（具体表格另行通知）：
（一）校长办公室报送学校概况资料；
（二）人事处报送各类教职工人数；
（三）教务处、研究生处、继续教育学院报送各类学生人数；
（四）国有资产管理处报送各类资产统计数据；
（五）招投标与物资采购中心报送政府采购支出数据。
六、其他事项
（一）校属各独立核算单位按照有关财务管理规定，做好年终财务决算工作。应上交学校的款项（如返还工资、资源占用费、上缴投资收益等），请于12月21日前完成上缴任务。
（二）后勤保障处应于2021年12月21日前与财务处清理核对后勤独立核算实体往来，并于2022年1月10前报送独立核算实体年度财务报表。
（三）财政专项跨年结余结转资金年终会被国库冻结，预计次年二月底恢复使用。
七、决算要求
各部门、各单位应高度重视并积极配合财务决算工作，按照通知的要求做好各项相关的工作。
（一）认真审查各项财务收支数据，保证收支有据、数据准确、内容完整；要及时清理收支账目、往来款项，核对各项拨、缴款项；凡属本年的收支，都要及时入账,不得瞒报、漏报收入，虚列支出，做到账实相符、账表相符、表表相符。凡瞒报、漏报、少缴、不缴应纳入学校的收入，一经发现，将按“小金库”论处。
（二）各部门、各单位应严格按预算执行，在加快项目预算执行基础上，同时要严肃财经纪律，防止突击花钱，要切实提高资金使用绩效。
（三）年终决算期间，财务处将努力为各部门、各单位做好相关财务工作，具体事务联系方式如下：
财务决算总联系人：陈倩倩 联系电话：86118156
财务决算具体事项联系人：
1.暂借款清理
联系人：阴卫，联系电话：86118860
2.实物资产清查
联系人：沈抒文，联系电话：86118163
3.专项资金清理
联系人：陈野，联系电话：86118157
郭侠，联系电话：86118171
4.基本数字报送
联系人：郭侠，联系电话：86118171
5.收费票据核销
联系人：王娇，联系电话：86118153
6.独立核算单位年终清理、决算
联系人：王升华，联系电话：86118180
财务处
2021年11月23日
